一、基本职能及主要工作

（一）职能简介　  

大竹县财政局是贯彻执行国家财税政策，承担各项财政收支管理责任，负责编制年度县级预决算草案并组织执行，以及监督财政性经济发展支出等财政管理相关工作的县政府组成部门。 

（二）2024年重点工作

根据县委、县政府关于2024年全县工作的总体部署，大竹县财政局坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作总基调，认真落实县委、县政府重大决策，继续实施积极的财政政策，持续深化预算管理制度改革，围绕全县财政发展改革思路，坚持依法科学理财，抓好增收节支，全面完成财政收支预算目标，促进经济发展，保障和改善民生，严格财政监管，提高资金使用绩效。

二、部门预算单位构成

大竹县财政局属行政单位，下属参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位8个。

 三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，大竹县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、金融支出、住房保障支出。2024年收支总预算34276276元。

（一）收入预算情况

2024年收入预算34276276元，其中：财政拨款收入34276276元，占100%；事业收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

（二）支出预算情况

2024年支出预算34276276元。其中：一般公共服务支出26010639元,占75.89%；社会保障和就业支出2065093元，占6.02%；卫生健康支出1040336元，占3.04%；城乡社区支出3500000元，占10.21%；金融支出126800元，占0.37%；住房保障支出1533408元，占4.47%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2024年财政拨款收支总预算34276276元，比2023年财政拨款收支总预算增加3944738.98元，主要原因是2024年增加一般公共预算拨款收入499074.98元，政府性基金预算拨款收入3500000元，上年结转减少54336元。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入29360664元，政府性基金预算拨款收入3500000元，上年结转1415612元；支出包括：一般公共服务支出26010639元、社会保障和就业支出2065093元、卫生健康支出1040336元、城乡社区支出3500000元、金融支出126800元、住房保障支出1533408元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

2024年一般公共预算当年拨款30776276元，比2023年预算数增加444738.98元。主要包括：人员经费和项目经费等。　　

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

2024年一般公共服务支出26010639元,占84.52%；社会保障和就业支出2065093元，占6.71%；卫生健康支出1040336元，占3.38%；金融支出126800元,占0.41%；住房保障支出1533408元，占4.98%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）:2024年预算数为10442571.2元，主要用于：局机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2.一般公共服务（201）财政事务（06）一般行政管理事务（02）:2024年预算数为8027595元，主要用于：局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。如：财政监督检查支出、财务培训及管理支出、财政委托评审支出、财政预算、国库改革支出等。

3.一般公共服务（201）财政事务（06）信息化建设（07）:2024年预算数为600000元，主要用于：财政信息化建设方面的支出。

4.一般公共服务（201）财政事务（06）事业运行（50）:2024年预算数为6463527元，主要用于：局下属事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

5.一般公共服务（201）财政事务（06）其他财政事务支出（99）:2024年预算数为276945.8元，主要用于：其他财政事务方面的支出。

6.一般公共服务（201）纪检监察事务（11）派驻派出机构（05）:2024年预算数为200000元，主要用于：派驻到机关的纪检监察人员的专项业务支出。

7.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:2024年预算数为2044543元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.社会保障和就业支出（208）抚恤（08）死亡抚恤（01）:2024年预算数为20550元，主要用于：已故人员一次性和定期抚恤金、丧葬补助费。

9.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:2024年预算数为398915元，主要用于：行政单位基本医疗保险经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费以及按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）:2024年预算数为328785元，主要用于：财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

11.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）:2024年预算数为282902元，主要用于：财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

12.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）其他行政事业单位医疗支出（99）:2024年预算数为29734元，主要用于：其他行政事业单位医疗方面的支出。

13.金融支出（217）金融发展支出（03）其他金融发展支出（99）:2024年预算数为126800元，主要用于：其他金融发展方面的支出。

    14.住房保障（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:2024年预算数为1533408元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。 

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出21646664.2元，其中：

人员经费18732781元，主要包括：基本工资5244612元、津贴补贴1993944元、奖金2290540元、绩效工资3248940元、机关事业单位基本养老保险缴费2044543元、职工基本医疗保险缴费727700元、公务员医疗补助缴费282902元、其他社会保障缴费29734元、住房公积金1533408元、生活补助1336098元、奖励金360元。

公用经费2913883.2元，主要包括：办公费257000元、印刷费55000元、咨询费25000元、水费18000元、电费225000元、差旅费500000.2元、租赁费25000元、会议费7000元、培训费10000元、公务接待费35000元、劳务费260000元、委托业务费50000元、工会经费176870元、福利费368029元、其他交通费516880元、其他商品和服务支出385104元。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

2024年“三公”经费财政拨款预算数35000元，其中：因公出国（境）费0元、公务接待费35000元、公务用车购置及运行维护费0元。

（一）因公出国（境）经费与2023年预算持平。

2024年我局未计划安排因公出国（境）人员。

（二）公务接待费较2023年预算下降12.5%。

2024年公务接待费公务接待费比2023年预算减少5000元。2024年公务接待费计划用于具体开支内容包括：上级专项资金检查、检查指导业务、专题调研、交叉检查等。

（三）公务用车购置及运行维护费与2023年预算持平。

我局现有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、多功能乘用车0辆。

2024年未安排公务用车购置费。

2024年未安排公务用车运行维护费。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年使用政府性基金预算拨款安排的支出3500000元。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）行政运行经费

2024年，大竹县财政局的行政运行经费财政拨款预算为2913883.2元，比2023年预算减少2660226.8元，减少47.72%。主要原因是：落实省市县“过紧日子”相关精神，严格控制机关运行经费支出。

（二）政府采购情况

2024年，大竹县财政局安排政府采购预算1246500元，主要用于采购专用办公设备及预算一体化平台设备等。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年底，大竹县财政局无公务用车以及单位价值200万元以上的大型设备。

2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

3.国防支出：反映政府用于国防方面的支出。

4.公共安全支出：反映政府维护社会公共安全方面的支出。

5.教育支出：反映政府教育事务支出。

6.科学技术支出：反映科学技术方面的支出。

7.文化旅游体育与传媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。

8.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

9.卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

10.节能环保支出：反映政府节能环保支出。

11.城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出。

12.农林水支出：反映政府农林水事务支出。

13.交通运输支出：反映交通运输和邮政业方面的支出。

14.资源勘探工业信息等支出：反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面的支出。

15.商业服务业等支出：反映商业服务业等方面的支出。

16.金融支出：反映金融方面的支出。

17.自然资源海洋气象等支出：反映政府用于自然资源、海洋、测绘、气象等工艺服务事业方面的支出。

18.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

19.粮油物资储备支出：反映政府用于粮油物资储备方面的支出。

20.灾害防治及应急管理支出：反映政府用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。

21.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位因公出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.行政（事业）运行经费：为保障行政事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

23.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

附件：表1.部门收支总表

　　　表1-1.部门收入总表

　　　表1-2.部门支出总表

　　　表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

附件：大竹县财政局预算公开表.

                                      大竹县财政局

                                    2024年4月30日